Als ondernemer is de aangifte inkomstenbelasting een stuk ingewikkelder dan wanneer je in loondienst werkt. Je hebt te maken met verschillende aftrekposten, fiscale regels en belastingvoordelen waar je optimaal gebruik van kunt maken. Met de juiste voorbereiding en slimme keuzes kun je niet alleen de aangifte makkelijker maken, maar ook besparen op belasting.
Hier zijn 12 slimme tips om je inkomstenbelasting als ondernemer efficiënt en voordelig te regelen.
1. Zet vooraf geld opzij voor je belastingaangifte
In loondienst wordt de inkomstenbelasting maandelijks ingehouden op je loon, waardoor je hier nauwelijks omkijken naar hebt. Als ondernemer betaal je de inkomstenbelasting echter 1 keer per jaar achteraf, en dit kan bij een hoge winst oplopen tot flinke bedragen.
Reken jezelf dus niet rijk: het geld op je zakelijke rekening is niet allemaal van jou. Een goed uitgangspunt is om rond de 30% van je winst apart te zetten voor belastingen. Zo voorkom je financiële verrassingen bij de aangifte.
Tip: Wil je precies weten hoeveel je moet reserveren? Gebruik een online belastingcalculator om een inschatting te maken op basis van je winst.
2. Onderschat de aangifte inkomstenbelasting niet
Veel startende ondernemers denken dat de aangifte inkomstenbelasting net zo simpel is als in loondienst, maar dat is niet het geval. Je krijgt te maken met:
- Balans en winst- en verliesrekening
- Verschillende fiscale aftrekposten
- Bijzondere regelingen zoals de MKB-winstvrijstelling
Heb je hier geen ervaring mee? Doe niet zomaar iets zelf! Fouten in de aangifte kunnen leiden tot naheffingen of correcties door de Belastingdienst. Overweeg daarom een boekhouder in te schakelen als je twijfelt.
3. Begin op tijd met je belastingaangifte
Het beste is om je administratie gedurende het jaar goed bij te houden. Als je alle facturen en bonnetjes netjes hebt opgeslagen, scheelt dat enorm bij de aangifte.
Daarnaast is de periode rond de inkomstenbelasting de drukste tijd voor boekhouders. Hoe eerder je start, hoe groter de kans dat je op tijd hulp kunt krijgen. Stel het niet uit tot het laatste moment om stress en fouten te voorkomen.
Als je te laat aangifte doet, kun je een boete krijgen van de Belastingdienst en belastingrente moeten betalen.
4. Vraag uitstel aan of regel een voorlopige aanslag
Kun je niet op tijd aangifte doen? Vraag dan uitstel aan vóór 1 mei. Als je een boekhouder hebt, kan deze vaak voor jou uitstel aanvragen.
Wil je belastingrente voorkomen? Vraag dan een voorlopige aanslag aan, zodat je al een deel van je belasting vooruit betaalt. Dit helpt ook om grote onverwachte belastingbetalingen in één keer te vermijden.
Tip: Een voorlopige aanslag is vooral handig als je een goed jaar hebt gehad en veel winst hebt gemaakt.
5. Doe de ondernemerscheck van de Belastingdienst
De Belastingdienst beoordeelt per bedrijfsactiviteit of je ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Dit heeft gevolgen voor de aftrekposten waar je recht op hebt.
Heb je bijvoorbeeld lage omzet of meerdere bedrijfsactiviteiten? Dan kan het slim zijn om de ondernemerscheck van de Belastingdienst te doen.
Belangrijk: Als je meerdere bedrijfsactiviteiten hebt, moet je de ondernemerscheck per activiteit invullen, niet voor je bedrijf als geheel.
6. Profiteer van ondernemersaftrek (zelfstandigenaftrek, startersaftrek, MKB-winstvrijstelling)
Als ondernemer kun je profiteren van verschillende belastingvoordelen. Een van de belangrijkste is de ondernemersaftrek, die bestaat uit:
- Zelfstandigenaftrek – Als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteedt, kun je je winst verlagen met een vast bedrag.
- Startersaftrek – Extra belastingvoordeel voor startende ondernemers in de eerste drie jaar.
- MKB-winstvrijstelling – Dit verlaagt automatisch 14% van je winst, zonder dat je aan extra voorwaarden hoeft te voldoen.
Door slim gebruik te maken van deze aftrekposten, kun je je belastbare winst aanzienlijk verlagen.
7. Maak gebruik van investeringsaftrek
Heb je in 2025 een laptop, camera of bedrijfsfiets gekocht? Dan kun je mogelijk de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) toepassen.
Voorwaarden voor KIA in 2025:
- Je totale investeringen in een jaar bedragen minstens €2.900 en maximaal €70.602.
- De investering is voor zakelijke doeleinden.
Bundel investeringen slim binnen één kalenderjaar om boven de drempel uit te komen en maximaal belastingvoordeel te behalen.
8. Trek zakelijke kosten af
Veel ondernemers vergeten dat zakelijke kosten aftrekbaar zijn. Denk aan:
- Software-abonnementen
- Marketingkosten
- Kantoorartikelen en huur van werkruimte
- Telefoonkosten (zakelijk gebruik)
Kilometervergoeding voor zakelijke ritten met privéauto
Hoe meer kosten je correct opvoert, hoe lager je belastbare winst en dus je belastingdruk.
9. Maak gebruik van persoonlijke aftrekposten
Naast zakelijke aftrekposten kun je ook bepaalde persoonlijke aftrekposten benutten, zoals:
- Specifieke zorgkosten (die niet worden vergoed
- Giften aan goede doelen (mits boven een bepaalde drempel)
Deze aftrekposten kunnen je belastingdruk verlagen, vooral bij een hoger inkomen.
10. Vergeet je pensioen en AOV-premie niet op te geven
Als ondernemer moet je zelf je pensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) regelen. Het goede nieuws: de premies die je hiervoor betaalt, zijn fiscaal aftrekbaar.
Bij een hoger inkomen kan het belastingvoordeel oplopen tot 50% van de ingelegde bedragen.
Tip: Overweeg banksparen of een lijfrenteverzekering als fiscaal voordelige pensioenoplossing.
11. Maak slim gebruik van je fiscaal partner
Heb je een fiscaal partner? Dan mogen jullie samen bepalen hoe jullie bepaalde inkomsten en aftrekposten verdelen. Dit kan een flink belastingvoordeel opleveren.
Bijvoorbeeld: hypotheekrenteaftrek schuiven naar de partner met het hoogste inkomen kan zorgen voor een hogere belastingteruggave.
12. Controleer vooraf ingevulde gegevens en vul aan
Veel gegevens zijn al vooraf ingevuld door de Belastingdienst, maar controleer deze altijd. Denk aan:
- Waarde van cryptovaluta per 1 januari
- Pensioeninleg (wordt soms niet correct doorgegeven)
- Vergeten aftrekposten
Door alles goed te checken, voorkom je dat je belastingvoordelen misloopt.
Optimaliseer je Inkomstenbelasting als Ondernemer
Met de juiste voorbereiding en kennis kun je slim omgaan met de inkomstenbelasting en optimaal gebruik maken van belastingvoordelen. Zorg ervoor dat je:
- Op tijd begint met je aangifte
- Alle mogelijke aftrekposten benut
- Je administratie goed bijhoudt
Heb je hulp nodig bij je belastingaangifte? Balancify helpt ondernemers met hun boekhouding en belastingzaken, zodat jij je kunt focussen op je bedrijf. 🚀