Verplichte AOV Voor Zelfstandigen: Wat Betekent Het Voor Jou?

Met steeds meer zzp'ers is het onderwerp verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) een prioriteit geworden in Nederland. Het kabinet wil uiterlijk in 2027 een verplichte AOV-verzekering voor zelfstandigen invoeren om inkomensverlies door langdurige arbeidsongeschiktheid te beschermen.

Dit artikel geeft een diepgaand inzicht in de belangrijkste punten van de AOV-regeling, inclusief het verdelingscriterium, de kosten en de uitvoeringsdetails volgens de meest recente richtlijnen.

Wat is de Verplichte AOV Verzekering?

De Wet basisverzekering zelfstandigen (BAZ) wil een arbeidsongeschiktheidsverzekering verplicht stellen voor zzp'ers. De regeling heeft tot doel inkomensbescherming te bieden aan degenen die door ziekte of letsel niet kunnen werken, waardoor de financiële risico's die gepaard gaan met langdurige arbeidsongeschiktheid worden verminderd. Omdat zelfstandigen vaak niet dezelfde sociale voordelen genieten als werknemers, is dit initiatief een vangnet. Het voorstel houdt verband met verbeteringen in de sociale bescherming en maakt deel uit van de voorwaarden voor Europese financiële steun voor het economisch herstel van de pandemie.

Dekking en voordelen

De verplichte AOV-regeling zal de volgende kenmerken hebben:

• Uitkeringsbedrag: Als een zzp'er volledig arbeidsongeschikt wordt, dekt de verzekering 100% van het minimumloon, met een maximum van 70% van het laatst verdiende inkomen of de laatste winst. Deze uitkeringen worden verstrekt tot de AOW-leeftijd als de arbeidsongeschiktheid aanhoudt.
• Wachttijd: In de regeling is een wachttijd van een jaar opgenomen voordat de uitkering ingaat. Gedurende deze periode moet de getroffen persoon zijn/haar kosten dekken zonder verzekeringssteun.
• Subcriterium: De beoordeling van de arbeidsongeschiktheid zal gebaseerd zijn op het vermogen van de persoon om inkomen te genereren in alle beroepen, niet alleen in de huidige functie.

Kosten implicaties

De maximale maandelijkse premie voor de AOV is vastgesteld op €195. De werkelijke premie kan echter variëren, afhankelijk van factoren zoals de leeftijd van de persoon, het risico dat gepaard gaat met zijn beroep en individuele omstandigheden.

Oudere werknemers of mensen in beroepen met een hoog risico zullen doorgaans hogere premies moeten betalen, terwijl beroepen met een laag risico lagere tarieven zullen hebben. Belangrijk is dat de premies fiscaal aftrekbaar zijn, wat enige financiële verlichting kan bieden voor zelfstandigen.

Voor degenen die de voorkeur geven aan een particuliere verzekering, is een opt-out-optie beschikbaar, op voorwaarde dat de particuliere polis voldoet aan de minimumvereisten van de openbare regeling of deze overtreft. Alternatieve opties zoals onderlinge hulpfondsen of informele geefkringen komen niet in aanmerking voor deze vrijstelling.

Wie heeft er last van?

De AOV gaat gelden voor alle zzp'ers die inkomstenbelasting betalen (IB-ondernemers), dus ook voor zzp'ers die samenwerken met partners. Bepaalde groepen kunnen echter van de verplichting worden vrijgesteld:

• DGA's (directeur-grootaandeelhouders): Zelfstandigen met een aanzienlijk belang kunnen niet worden verplicht om deel te nemen.
• Deeltijdse ondernemers: Degenen die naast hun zelfstandige activiteit ook in loondienst zijn, kunnen worden uitgesloten.

De wetgeving streeft naar flexibiliteit door rekening te houden met de diversiteit van zelfstandigen, met inbegrip van verschillende inkomensniveaus, soorten werk en financiële voorbereidingen.

Tijdlijn van uitvoering

Het kabinet is voornemens de AOV per 1 januari 2027 in te voeren. De afronding van de wetgeving moet echter nog worden goedgekeurd door zowel het Huis van Afgevaardigden als de Senaat. Als er belangrijke wijzigingen of aanpassingsopties worden toegevoegd, kan de implementatie worden uitgesteld tot 2029.

Alternatieven voor verplichte AOV

Er is op dit moment 1 alternatief voor de verplichte AOV verzekering voor wie op zoek is naar andere mogelijkheden:

• Particuliere AOV-plannen: Een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering biedt de mogelijkheid om een polis af te stemmen op uw specifieke wensen en behoeften, zoals kortere wachttijden, hogere uitkeringen of extra dekking voor bepaalde aandoeningen. Dit maatwerk gaat echter vaak gepaard met een hogere premie dan de publieke regeling.

De kosten kunnen variëren, afhankelijk van factoren zoals uw leeftijd, beroep en gezondheidstoestand. Hoewel particuliere plannen duurder kunnen zijn, bieden ze meer flexibiliteit in dekking en uitkeringsvoorwaarden, waardoor ze een aantrekkelijke optie kunnen zijn voor zelfstandigen die meer controle over hun verzekering willen.

Waarom AOV verplicht stellen?

De druk om een arbeidsongeschiktheidsverzekering verplicht te stellen komt voort uit het feit dat op dit moment minder dan 50% van de zzp'ers in Nederland een vorm van arbeidsongeschiktheidsverzekering heeft. Veelvoorkomende redenen voor het gebrek aan dekking zijn onder meer hoge premiekosten en een waargenomen laag risico op arbeidsongeschiktheid.

Met de invoering van een verplichte regeling wil het kabinet de risico's breder spreiden, de kosten verlagen en een sluitende dekking toegankelijk maken voor alle zzp'ers.

Slot

De invoering van de verplichte AOV-verzekering markeert een belangrijke verandering in het socialezekerheidslandschap voor zelfstandigen in Nederland. Hoewel de wet pas in 2027 in werking treedt, kunnen zzp'ers zich nu al voorbereiden op de aankomende veranderingen.

Het doel is om de financiële risico's en sociale kosten in verband met een handicap te verminderen en tegelijkertijd flexibiliteit en keuze te bieden om aan de uiteenlopende behoeften van de zelfstandigengemeenschap te voldoen.

Balancify helpt ondernemers zich voor te bereiden op de nieuwe AOV-regeling. Door praktische ondersteuning en persoonlijk financieel advies te bieden, kunnen ondernemers de juiste keuzes maken voor hun bedrijf met minder zorgen over administratie.